O fluxo de caixa é parte essencial para que um negócio tenha sucesso de forma saudável, sustentável e tenha longevidade. Esse controle é fundamental para que uma empresa consiga planejar e administrar seus recursos financeiros, de forma a evitar problemas futuros.
Todas as empresas, sejam elas de pequeno, médio ou grande porte, atuando online ou físico, independentemente do segmento, devem conter um fluxo bem estruturado e organizado. Assim, as tomadas de decisão são mais precisas e eficientes.
No artigo de hoje vamos falar mais sobre essa prática, como ter um fluxo no seu negócio, a importância de manter esse fluxo em dia e muito mais. Então, se você quer ter mais segurança financeira, continue com a leitura deste conteúdo até o final e acabe com as suas dúvidas!
O que é fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é uma ferramenta contábil que permite ao gestor um maior controle das finanças da empresa. Com ele, é possível acompanhar todas as entradas e saídas financeiras da empresa.
Apesar de ser um processo consideravelmente simples, é preciso fazê-lo com muita atenção. Isso porque, qualquer registro errado ou com informações incompletas pode resultar em prejuízo para o negócio.
Por menor que seja o valor da entrada ou da saída, é essencial que ele seja registrado. Afinal, de pouco em pouco, esses pequenos valores podem fazer uma grande diferença quando uma necessidade aparecer.
Qual sua importância?
Algumas empresas ainda acham, erroneamente, que investir tempo e esforços no fluxo de caixa é um desperdício. No entanto, contar com esse registro e controle é uma atividade básica e indispensável de gestão financeira.
O financeiro é o coração da empresa. Sem ele, o negócio fica impossibilitado de executar diversas funções, o que, consequentemente, impede o crescimento da organização. Por isso é tão importante saber tudo que acontece nesse setor a todo momento. Dessa forma, ninguém é pego de surpresa em um momento de vulnerabilidade.
De maneira resumida, o fluxo de caixa faz um comparativo entre tudo que a empresa ganha, ou seja, tudo que tem faturado, com o tanto que gasta para se manter funcionando. Com isso, criar estratégias eficientes e precisas fica um pouco mais fácil.
Tipos de fluxo de caixa
Existem diferentes tipos de fluxo de caixa. Cada um deles é usado para um objetivo específico. E, por isso, é importante conhecer todos para que fique mais fácil saber qual é o ideal para o momento do seu negócio. Confira abaixo quais são os tipos:
- Fluxo de caixa direto: é o tipo mais usado pelas empresas. Nele, todos os recebimentos e pagamentos da empresa são registrados. Esse registro é feito diariamente. Além disso, os pagamentos e recebimentos são separados em categorias, o que ajuda na organização do controle;
- Fluxo de caixa indireto: nesse caso, os lucros e prejuízos são registrados no Balanço Patrimonial e Demonstração de Resultado do Exercício (DRE);
- Fluxo de caixa projetado: como o nome indica, este tipo faz uma projeção a partir de todos os lançamentos realizados, e com isso planeja as ações futuras da empresa;
- Fluxo de caixa operacional: esse é o tipo de fluxo mais simples. Nele, não são contabilizados os investimentos nem o pagamento de impostos e taxas. Apenas as movimentações financeiras operacionais são registradas;
- Fluxo de caixa livre: mede a capacidade de geração de capital em curto, médio e longo prazo. Para isso, relatório com projeção de resultados para os próximos 60 a 90 dias e o outro com um prazo de 2 a 5 anos é elaborado.
Como ter um fluxo de caixa
Existem alguns passos essenciais a serem seguidos para ter um fluxo de caixa bem estruturado, que irá ajudar o financeiro da empresa.
Em primeiro lugar, é fundamental separar todas as informações em categorias. Essas categorias podem ser:
- recebimentos: todos os valores que entraram na empresa;
- saídas: aqui entram todos os gastos que a empresa teve e todos os pagamentos feitos;
- saldo anterior: comparar com o saldo do dia ou mês anterior, dependendo da frequência usada;
- saldo final: entrada menos a saída de dinheiro.
Também é preciso definir, logo no início, qual será o período usado para esses registros. O controle pode ser feito diariamente, semanalmente ou mensalmente.
O recomendado é sempre optar pelo fluxo de caixa diário, assim, é garantido que nenhuma informação será esquecida. No entanto, no caso da análise dessas informações, um período mais longo ajuda a ter uma visão melhor das finanças.
Ou seja, o lançamento no fluxo deve ser feito diariamente, mas a análise pode ser feita mensalmente.
Vantagens do fluxo de caixa
O fluxo de caixa oferece diversas vantagens para as empresas que o utilizam da forma correta. Uma dessas vantagens é a maior e melhor visualização das finanças do negócio, o que garante ao gestor que ele saiba exatamente quanto de dinheiro tem em caixa naquele momento.
Esse controle também ajuda a identificar se a empresa conta com gastos extras que podem ser otimizados Com isso, o negócio também consegue planejar investimentos de forma mais precisa. Assim como também consegue prever desafios financeiros e tomar medidas preventivas.
Com todas as informações e conhecimento que o fluxo de caixa proporciona, as empresas conseguem tomar decisões estratégicas mais eficientes. O que, consequentemente, ajuda o crescimento do negócio.
Precisa de ajuda para montar um fluxo de caixa para a sua empresa? Entre em contato com a Duca! Nosso time de departamento fiscal pode te ajudar.
